IKE bank. Co warto wiedzieć o kontach emerytalnych?

Mam 25 lat i słyszę często, że przyszłe emerytury będą bardzo niskie. Jak najlepiej zabezpieczyć się na starość?
Michał Wojciechowski z PKO Banku Polskiego w Poznaniu: Osoba młoda, kończąca szkołę i wchodząca dopiero na rynek pracy sposobów na zabezpieczenie na starość ma najwięcej. Może, na przykład zainwestować w nieruchomość, a przez lata pracy spłacać kredyt hipoteczny. Po przejściu na emeryturę może zamienić dom na mniejsze, tańsze mieszkanie, a otrzymaną gotówką uzupełnić wpływy z emerytury. Innym, pewniejszym rozwiązaniem jest rozpoczęcie dodatkowego oszczędzania na emeryturę jak najwcześniej. Nawet drobne kwoty wpłacane systematycznie przez długi okres mogą przynieść na koniec sporą sumę.

Co to jest indywidualne konto emerytalne - IKE?
Michał Wojciechowski z PKO Banku Polskiego w Poznaniu: To pierwszy produkt, który powstał w celu zachęcenia Polaków do oszczędzania na emeryturę. IKE działa w oparciu o Ustawę o indywidualnych kontach emerytalnych. Zgodnie z nią, IKE mogą prowadzić cztery rodzaje instytucji finansowych: banki, biura maklerskie, towarzystwa funduszy inwestycyjnych i towarzystwa ubezpieczeń na życie. Na koncie może gromadzić oszczędności tylko jeden oszczędzający i może on posiadać tylko jedno IKE. Główną zaletą jest zwolnienie odsetek z IKE z podatku od dochodów kapitałowych. Warunkiem zwolnienia jest ukończenie 60 roku życia lub w przypadku uzyskania wcześniejszych praw emerytalnych - 55 roku życia. Ustawodawca ograniczył wysokość wpłat na to konto. Maksymalna wysokość wpłat w tym roku wynosi 11 139 zł.

**

W odróżnieniu od IKE, w IKZE zastosowano preferencję podatkową polegającą na odliczaniu od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych wpłat na to konto.

**

Czym indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego różni się od IKE?
Michał Wojciechowski z PKO Banku Polskiego w Poznaniu: W odróżnieniu od IKE, w IKZE zastosowano preferencję podatkową polegającą na odliczaniu od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych wpłat na to konto. Opodatkowana będzie natomiast wypłata z IKZE po zakończeniu okresu oszczędzania. Podobnie jak w IKE nie prowadzi się rachunków wspólnych i można posiadać tylko jedno IKZE. Wpłaty również są ustawowo limitowane. Limit wpłat uzależniony jest od podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za rok poprzedni. Dla przykładu, osoba, która w 2012 r. zarabiała 4 tys. zł brutto miesięcznie może przeznaczyć na IKZE w 2013 r. maksymalnie 1920 zł. Tę kwotę można odpisać od podstawy opodatkowania za 2013 r. i otrzymać z urzędu skarbowego zwrot podatku w wysokości 345,60 zł.

Czy z IKE i IKZE mogę wypłacić pieniądze przed przejściem na emeryturę?
Michał Wojciechowski z PKO Banku Polskiego w Poznaniu: Tak. W przypadku IKE zostanie naliczony podatek od zysków kapitałowych w wysokości 19 proc. i oszczędzający otrzyma zwrot pomniejszony o ten podatek. Kwoty uzyskane ze zwrotu z IKZE podlegają opodatkowaniu według obowiązującej skali podatkowej.

Czy pieniądze zgromadzone na IKE i IKZE są dziedziczone?
Michał Wojciechowski z PKO Banku Polskiego w Poznaniu: Tak, posiadacz obu rachunków może wskazać osoby uposażone na wypadek śmierci. W przypadku IKE osoby uprawnione nie poniosą ani kosztów podatku od zysków kapitałowych, ani podatku od spadku. W przypadku IKZE osoby uposażone nie zapłacą podatku od spadku i darowizn, ale będą musiały zapłacić podatek według obowiązującej skali podatkowej. Osoba upoważniona może otrzymać należne pieniądze na swoje konto IKZE, a wówczas taka transakcja jest wolna od podatku dochodowego.

Czy można założyć IKE i IKZE dla dziecka?
Michał Wojciechowski z PKO Banku Polskiego w Poznaniu: Można - dla dziecka powyżej 16 roku życia, pod warunkiem, że uzyskuje dochody z pracy.

STRONA GŁÓWNA GŁOSU WIELKOPOLSKIEGO

Chcesz skontaktować się z autorem informacji? [email protected]