PIT 2020: ZUS wysyła informacje o dochodach. Nie wszyscy emeryci i renciści muszą wypełniać PIT. Zobacz, kto jest z tego zwolniony

Do 1 marca 9,5 miliona osób, które w 2020 roku otrzymały chociaż raz świadczenie z ZUS, dostaną deklaracje: PIT-40A, PIT-11A i PIT-11. Do 30 kwietnia będą musieli rozliczyć się z podatków za 2020 rok. Za część z nich zrobi to ZUS.

PIT 11 od ZUS dostaną osoby, które:

• otrzymały świadczenie po osobie zmarłej
• osoby, które ukończyły 25 lat i otrzymywały alimenty potrącane ze świadczenia ZUS w kwocie wyższej niż 700 zł (jednocześnie nie pobierają renty socjalnej, zasiłku (dodatku pielęgnacyjnego)

PIT 11 A to jeden z trzech rodzajów druków, które mogą dostać od ZUS podatnicy. I tak:
PIT 11 A otrzymają ci, którzy w 2020 roku:

• pobierali zasiłek chorobowy, zasiłek opiekuńczy lub macierzyński bądź świadczenie rehabilitacyjne, ale obecnie nie otrzymują świadczeń z ZUS
• ci, którzy pobierają emeryturę lub rentę, ale zgłosili w ZUS zamiar wspólnego rozliczenia się z podatku PIT z małżonkiem lub dzieckiem
• emeryci i renciści, którzy mają nadpłatę podatku (czyli suma zaliczek pobranych przez ZUS na podatek była wyższa niż kwota należnego podatku)

PIT 40A otrzymają od ZUS:

• emeryci, którzy przynajmniej w grudniu pobierali emeryturę
• renciści, którzy przynajmniej w grudniu pobierali rentę
• jednocześnie mają niedopłatę podatku lub suma zaliczek jest

Nie wszyscy, którzy w ubiegłym roku otrzymywali świadczenia z ZUS muszą rozliczać się z podatku.
Co do zasady ZUS rozlicza emerytów i rencistów , jeśli nie uzyskiwali innych dochodów niż renta czy emerytura i nie chcą korzystać z odliczeń lub rozliczać się wspólnie z małżonkiem bądź dzieckiem.

W tym roku jednak sytuacja jest nieco bardziej złożona. Otóż ZUS rozliczy tylko tych, którzy mają niedopłatę podatku (sam odciągnie kwotę do przekazania do urzędu skarbowego z należnych świadczeń). Tylko oni dostaną PIT 40A. Ci, którzy mają nadpłatę podatku otrzymają od ZUS PIT 11 A i dostaną zwrot podatku nie z ZUS, a bezpośrednio z urzędu skarbowego.

Jakie to ma konsekwencje praktyczne? W zasadzie żadne. Emeryt lub rencista nie musi robić nic. Po prostu jego wstępnie wypełniony PIT 37, który od 15 lutego będzie dostępny w usłudze Twój e-PIT, 30 kwietnia zostanie automatycznie zaakceptowany. Zwrot podatku na konto nastąpi w ciągu 45 dni.

ZUS nie rozliczy tych, którzy otrzymali od tej instytucji druki PIT 11 i PIT 11 A. Mają oni do dyspozycji te same opcje, które są udziałem pracujących. Jeśli nie chcą korzystać z odliczeń, zmieniać lub dodawać organizacji pożytku publicznego, której przekazują 1 proc. podatku nie muszą robić nic.

W przeciwnym razie - powinni postępować podobnie jak pracujący czyli skorzystać z jednej z trzech dostępnych opcji:

• wprowadzić odpowiednie zmiany w swoim wstępnie wypełnionym PIT 37 w usłudze Twój e-PIT ,
• rozliczyć się z urzędem skarbowym poprzez system e-Deklaracje
• złożyć deklarację na papierze

Więcej informacji na ten temat znajdziesz tutaj:

Emeryci i renciści, którzy sami nie rozliczają PIT mogą także przekazać 1 proc. podatku na organizacje pożytku publicznego.
W tym celu muszą złożyć w urzędzie skarbowym deklarację PIT OP, w którym wskazuje organizację, na którą chce przekazać swoje pieniądze.
Deklarację PIT OP można złożyć do 30 kwietnia:

• w formie papierowej
• w formie elektronicznej: od 15 lutego 2020 poprzez usługę Twój e-PIT, e-Deklaracje, w aplikacji e-Deklaracje Desktop